Việc khai thuế ở Đức có thể là một chủ đề khiến nhiều người, dù là người bản xứ hay người nước ngoài, cảm thấy bối rối. Tuy nhiên, hiểu rõ về quy trình này không chỉ giúp bạn tuân thủ đúng luật pháp mà còn có cơ hội nhận lại khoản tiền hoàn thuế đáng kể. Bài viết này sẽ cung cấp thông tin chi tiết về lý do tại sao bạn nên quan tâm đến việc khai thuế ở Đức, cách thực hiện một cách dễ dàng, và những lợi ích bạn có thể nhận được. Đặc biệt, nếu bạn đang học tập và làm việc tại Đức, việc nắm rõ quy trình này là vô cùng cần thiết để quản lý tài chính hiệu quả.

Ở Đức Có Bắt Buộc Phải Khai Thuế Không?

Không phải ai cũng bắt buộc phải thực hiện khai thuế ở Đức (Steuererklärung). Nếu bạn là một nhân viên thông thường và không có nguồn thu nhập phụ nào, bạn không cần nộp tờ khai thuế, trừ khi thuộc một trong các trường hợp sau:

• Bạn nhận được trợ cấp thu nhập hoặc các khoản thanh toán khác vượt quá 410 euro, chẳng hạn như trợ cấp cha mẹ (Elterngeld).
• Bạn có thu nhập bất thường, như tiền bồi thường thôi việc.
• Bạn ly hôn và bạn hoặc người cũ tái hôn trong cùng năm.
• Bạn làm việc cho nhiều nhà tuyển dụng cùng lúc (không tính các công việc nhỏ).
• Bạn có thu nhập từ nước ngoài, ví dụ như từ bất động sản hoặc tiền thuê nhà quốc tế.
• Bạn kết hôn và chọn loại thuế III hoặc V cùng với đối tác.
• Bạn nhận được khoản trợ cấp (Freibetrag) từ cơ quan thuế địa phương.
• Bạn đang ở trạng thái làm việc ngắn hạn (Kurzarbeit).

Nếu bạn nhận được thư từ cơ quan thuế (Finanzamt) yêu cầu nộp tờ khai, bạn phải thực hiện, kể cả khi không thuộc trường hợp trên. Đối với những người hành nghề tự do hoặc tự kinh doanh, việc khai thuế ở Đức là bắt buộc hàng năm.

Bạn Có Thể Nhận Hoàn Thuế Ở Đức Không?

Câu trả lời là có! Việc hoàn thuế ở Đức là một lợi ích lớn mà nhiều người có thể nhận được. Hầu hết những người nộp tờ khai thuế đều được hoàn lại hàng trăm, thậm chí hàng nghìn euro.

Đối với nhân viên, thuế thu nhập (Lohnsteuer) được tự động khấu trừ từ lương hàng tháng và chuyển trực tiếp đến cơ quan thuế. Bạn có thể xem chi tiết các khoản thuế và đóng góp an sinh xã hội trên phiếu lương của mình. Với freelancer hoặc người tự kinh doanh, thuế phải được trả trước theo quý (vào các ngày 10/3, 10/6, 10/9, và 10/12).

Khi nộp tờ khai thuế, bạn có cơ hội giảm số thuế đã đóng bằng cách khai báo các khoản chi phí, từ đó yêu cầu hoàn thuế ở Đức. Điều này giúp giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Đặc biệt, mọi nhân viên ở Đức được mặc định giảm 1.000 euro thu nhập chịu thuế (Arbeitnehmer-Pauschbetrag) mà không cần chứng minh chi phí thực tế. Tuy nhiên, nếu chi phí liên quan đến công việc của bạn vượt quá con số này, việc khai thuế sẽ giúp bạn nhận lại tiền đáng kể.

Vì vậy, ngay cả khi không bắt buộc, bạn nên dành chút thời gian để nghiên cứu và nộp tờ khai thuế. Đây là cách thông minh để tối ưu hóa tài chính cá nhân khi sống, học tập và làm việc tại Đức.

Làm Thế Nào Để Giảm Thu Nhập Chịu Thuế Ở Đức?

Để giảm thu nhập chịu thuế và tăng khả năng hoàn thuế ở Đức, Bạn có thể khai báo ba loại chi phí chính như sau:

1. Chi Phí Liên Quan Đến Công Việc (Werbungskosten)

Đây là các khoản chi phí phát sinh từ công việc của bạn, bao gồm:

• Chi phí nộp đơn xin việc hoặc tham gia phỏng vấn.
• Chi phí đi lại hàng ngày đến nơi làm việc.
• Mua sắm thiết bị điện tử phục vụ công việc.
• Chi phí cho một phòng làm việc tại nhà.
• Chi phí di chuyển hoặc chuyển chỗ ở vì lý do công việc.
• Chi phí đi công tác hoặc đào tạo nghề.

2. Chi Phí Đặc Biệt (Sonderausgabe)

Các khoản chi phí này liên quan đến tài chính cá nhân hoặc xã hội, ví dụ:

• Quyên góp từ thiện hoặc đóng góp chính trị tại Đức.
• Chi phí tiết kiệm lương hưu tư nhân.
• Các khoản đóng góp an sinh xã hội như bảo hiểm thất nghiệp, y tế.
• Thuế nhà thờ nếu bạn đăng ký thuộc một giáo hội.

3. Chi Phí Ngoại Lệ (Außergewöhnliche Belastungen)

Đây là những khoản chi đặc biệt phát sinh từ tình huống cá nhân, như:

• Chi phí y tế cho các thiết bị như xe lăn, kính mắt.
• Chi phí điều trị thay thế như châm cứu.
• Hỗ trợ tài chính cho gia đình gặp khó khăn.

Để tối ưu hóa việc khai báo, bạn nênเก็บ lại toàn bộ biên lai liên quan đến các chi phí này trong suốt năm. Điều này giúp bạn dễ dàng chuẩn bị khi đến thời điểm khai thuế ở Đức.

Làm Thế Nào Để Thực Hiện Khai Thuế Ở Đức?

Vậy cách khai thuế ở Đức như thế nào để không gặp rắc rối? Dưới đây là các phương pháp phổ biến:

1. Sử Dụng Phần Mềm Khai Thuế Trực Tuyến

Đối với nhân viên thông thường, phần mềm khai thuế trực tuyến là lựa chọn tiện lợi nhất. Nhiều nhà cung cấp hỗ trợ quy trình bằng tiếng Anh với mức phí chỉ khoảng 30 euro. Chúng còn gợi ý cách tối đa hóa số tiền hoàn thuế của bạn. Đây là giải pháp lý tưởng cho người nước ngoài chưa quen với hệ thống thuế Đức.

2. Nhờ Chuyên Gia Tư Vấn Thuế (Steuerberater)

Nếu bạn tự kinh doanh hoặc có nhiều nguồn thu nhập, việc nhờ một chuyên gia tư vấn thuế là hợp lý. Họ sẽ chuẩn bị và nộp tờ khai thuế với độ chính xác cao. Tuy nhiên, chi phí cho dịch vụ này dao động từ 200 đến 1.000 euro, thậm chí cao hơn tùy vào độ phức tạp của hồ sơ.

Bạn có thể tìm chuyên gia qua các nền tảng như YourXpert, nơi hỗ trợ kết nối với các cố vấn phù hợp.

3. Tham Gia Hiệp Hội Hỗ Trợ Thuế (Lohnsteuerhilfeverein)

Nếu chi phí tư vấn thuế quá cao, bạn có thể trở thành thành viên của một hiệp hội hỗ trợ thuế. Với mức phí hàng năm từ 100-300 euro, họ sẽ giúp bạn chuẩn bị tờ khai thuế. Tuy nhiên, dịch vụ này thường chỉ sử dụng tiếng Đức và dành cho nhân viên, không áp dụng cho freelancer.

4. Sử Dụng Hệ Thống Chính Thức ELSTER

ELSTER (Elektronische Steuererklärung) là nền tảng trực tuyến chính thức để khai thuế ở Đức. Tuy nhiên, việc sử dụng ELSTER đòi hỏi nhiều thời gian và dễ xảy ra sai sót do các biểu mẫu phức tạp. Phương pháp này phù hợp nếu bạn đã quen thuộc với hệ thống thuế Đức.

Các Tài Liệu Cần Thiết Khi Khai Thuế Ở Đức

Dù chọn phương pháp nào để khai thuế ở Đức, bạn cần chuẩn bị các tài liệu sau:

• Báo cáo thuế việc làm (Lohnsteuerbescheinigung) từ chủ lao động.
• Mã số thuế cá nhân (Steuer-ID) hoặc số thuế (Steuernummer).
• Thông tin tài khoản ngân hàng Đức (IBAN, BIC) để nhận hoàn thuế.
• Bằng chứng về thu nhập từ nước ngoài (nếu có).
• Biên lai các chi phí liên quan đến công việc, đặc biệt hoặc ngoại lệ.
• Thông tin về con cái, trợ cấp trẻ em (Kindergeld), chi phí giáo dục.

Việc chuẩn bị đầy đủ giấy tờ giúp quy trình khai thuế diễn ra suôn sẻ và nhanh chóng.

Thời Hạn Khai Thuế Ở Đức Là Khi Nào?

Năm tính thuế ở Đức kéo dài từ tháng 1 đến tháng 12. Thời hạn nộp tờ khai phụ thuộc vào từng trường hợp:

• Khai thuế bắt buộc: Hạn cuối là ngày 31/7 của năm tiếp theo.
• Khai thuế tự nguyện: Bạn có thể khai và yêu cầu hoàn thuế ở Đức cho 4 năm trước đó.
• Sử dụng cố vấn thuế: Thời hạn kéo dài đến cuối tháng 2 năm sau.

Hãy lưu ý các mốc thời gian này để tránh bị phạt hoặc bỏ lỡ cơ hội nhận hoàn thuế.

Mất Bao Lâu Để Nhận Được Tiền Hoàn Thuế?

Sau khi nộp tờ khai, cơ quan thuế thường mất 2-6 tháng để xử lý và gửi bản đánh giá thuế (Steuerbescheid). Nếu được chấp thuận, tiền hoàn thuế sẽ được chuyển trực tiếp vào tài khoản của bạn cùng thời điểm nhận thông báo.

Tại Sao Bạn Nên Quan Tâm Đến Khai Thuế Khi Học Tập Và Làm Việc Tại Đức?

Nếu bạn là du học sinh hoặc người lao động tại Đức, việc hiểu về khai thuế ở Đức không chỉ giúp bạn tiết kiệm tài chính mà còn hỗ trợ quản lý cuộc sống hiệu quả hơn. Đặc biệt, nếu bạn đang theo học các khóa đào tạo tiếng Đức hoặc chuẩn bị hồ sơ du học, việc nắm rõ các quy định thuế sẽ giúp bạn tránh những rắc rối không đáng có.

Tại Trung tâm Tư vấn Du học và Đào tạo Tiếng Đức G2G, chúng tôi luôn sẵn sàng hỗ trợ bạn không chỉ về học tiếng Đức mà còn cung cấp thông tin về cuộc sống và làm việc tại Đức. Bạn có thể tham khảo thêm các bài viết hữu ích như Hướng dẫn chuẩn bị hồ sơ du học Đức hoặc khám phá các khóa học tiếng Đức phù hợp với nhu cầu của bạn tại Khóa học tiếng Đức tại G2G.

Kết Luận

Việc khai thuế ở Đức không chỉ là nghĩa vụ mà còn là cơ hội để nhận lại tiền thông qua hoàn thuế ở Đức. Dù bạn là nhân viên hay freelancer, việc nắm rõ cách khai thuế ở Đức giúp bạn tối ưu hóa lợi ích tài chính. Đừng ngần ngại dành thời gian tìm hiểu hoặc sử dụng các dịch vụ hỗ trợ nếu cần. Bạn đã sẵn sàng để bắt đầu quy trình khai thuế chưa? Hãy chuẩn bị kỹ lưỡng và tận dụng mọi cơ hội mà hệ thống thuế Đức mang lại!